Udgivet 25/11/2021
Læsetid: 7 min.

Hvornår skal jeg momsregistreres?

Et af de store spørgsmål i starten for mange er; Hvornår skal jeg momsregistreres? Grænsen for momsregistrering er på 50.000 kroner, men der er ikke tale om en bundgrænse. Få svar på, om du skal momsregistreres eller ej i dette indlæg.

Portræt af Lasse Baagoe Hansen
Skrevet af Lasse Hansen

Vær opmærksom på omsætningsgrænsen

Momsregistrering skal, som udgangspunkt, senest ske ved omsætningsgrænsen på 50.000 kr. Du kan sagtens lade dig registrere inden da, da der ikke er nogen bundgrænse for momsregistrering. Hvis du ikke lader dig momsregistrere, kan du risikere at få en bøde.

Momsregistreres eller ej

Det er naturligt, at et af de mest stillede spørgsmål er: “Hvornår skal jeg momsregistreres?”. Det er nemlig noget, mange iværksættere har svært ved helt at greje. Det spørgsmål besvarer vi i denne guide.

Det er ingen hemmelighed, at vi har udviklet Dinero til de mindre danske virksomheder. Derfor er det et naturligt valg for mange nye selvstændige at vælge Dinero som deres regnskabsprogram. Vi hjælper dig med at holde styr på regnskabet, moms og skat, så du kan koncentrere dig om forretningen.

hvornår skal man momsregistreres

Omsætningsgrænse på 50.000 kr.

Hvornår skal jeg momsregistreres, spørger mange nye iværksættere. I Danmark har vi en omsætningsgrænse (hvor meget du sælger for) på 50.000 kr., der afgør, hvorvidt du behøver at blive momsregistreret eller ej. Altså ikke hvor meget du har tjent, men hvor meget du har omsat (solgt) for.

Det betyder, at du skal momsregistreres, lige så snart du regner med at sælge for mere end 50.000 kr. ekskl. moms inden for et kalenderår. Du skal være opmærksom på, at det er din omsætning, der afgør, hvornår du skal momsregistreres – ikke din fortjeneste.

Der er en vigtig pointe med de 50.000 kr.

Det er nemlig ikke en bundgrænse, der betyder, at du først skal momsregistreres, når du rammer 49.999 kr. Du skal momsregistrere dig, så snart du har en forventning om, at du vil omsætte for mere end 50.000 kr. indenfor en periode et kalenderår.

Hvad er en periode så?
Tidligere var det faktisk ikke et kalenderår. Det var en hvilken som helst periode på 12 måneder. Var du fx startet den 1. november 2024, må du ikke omsætte for mere end 50.000 kr. fra den 1. november 2024 – 30. oktober 2025.

Ved du, at du kommer til at omsætte for mere end 50.000 kroner inden for et kalenderår, skal du i dag sørge for at momsregistrere dig så hurtigt som overhovedet muligt.

Hvad sker der, hvis jeg omsætter for mere end 50.000 kroner?

I værste tilfælde vil du blive bedt om at betale moms af al omsætning, du har haft i perioden. Derudover kan du også risikere en bøde. Har du solgt for 50.000 kr., er det altså 12.500 kr., du skal betale ekstra. Og det er ikke 12.500 kr., du kan pålægge dine kunder. Du skal selv betale dem af de penge, du har omsat for.

Derudover får du heller ikke lov til at trække købsmomsen fra på de køb, du har lavet i perioden.

Hvad sker der, hvis jeg ikke omsætter for mere end 50.000 kroner?

Så har du intet at frygte.

Så skal du bare begynde at sælge dine varer/ydelser med moms fra den dato, hvor du er blevet momsregistreret. Ligeledes kan du fra den dato få momsfradrag på din køb.

Bonus – momsfritagelse:

Visse brancher er undtaget for moms. Det er typisk behandlere og undervisere (fx læger, fysioterapeuter, psykologer, mv.). Du kan også bruge Dinero, hvis du er momsfritaget.

Hvilken betydning har det at lade sig momsregistreres?

Helt basalt betyder det, at du nu skal begynde at sælge dine varer/ydelser med moms. Men det betyder også, at du kan trække momsen fra på de ting, du køber til din virksomhed. Hvis du ikke overholder frister, risikerer du at komme på tvungen månedsmoms – eller det, der er værre.

Salg af varer

Hvad angår det, du sælger, vil du normalt skulle lægge moms oveni din nuværende pris – altså gange din nuværende pris med 1,25. Sælger du fx din vare/ydelse for 100 kr. i dag, vil den fremtidige pris blive 125 kr. inkl. moms.

Handler du med virksomheder, betyder det ikke noget, for de kan trække momsen fra. Handler du med private, vil prisen for din vare/ydelse blive 25 kr. højere end i dag.

Køb af varer

Der er den store fordel ved en momsregistrering, at du nu får momsfradrag på det, du køber. Købte du før momsregistreringen en ting, der kostede 100 kr. inkl. moms, var din udgift hele beløbet – altså 100 kr. Efter momsregistreringen vil din udgift kun være 80 kr., og du vil få refunderet de 20 kr. via din momsafregning.

Hvad skal du tage med dig herfra?

Stil dig selv spørgsmålet: Vil jeg inden for et kalenderår forvente at omsætte (sælge) for mere end 50.000 kr.?

Hvis ja, så skal du momsregistrere dig så hurtigt som muligt.

De 50.000 kr. er nemlig ikke en bundgrænse. Du skal momsregistrere dig så snart, du har en formodning om, at du indenfor et kalenderår vil omsætte for mere end 50.000 kr. – også selvom det kun er 50.001 kr.

Får du dig momsregistreret for sent, kan du risikere at skulle betale moms af hele dit salg. Det ønsker du ikke.

Momsregistreringen laves i øvrigt via dette link.

Oftest stillede spørgsmål

Du skal momsregistreres, hvis du forventer at komme over omsætningsgrænsen. Vær opmærksom på, at grænsen er inden for et kalenderår.

Bliv meget klogere på, hvornår du skal momsregistreres i indlægget.

Hvis du omsætter for mere end 50.000 kroner, og du ikke momsregistrerer dig inden, kan du i værste tilfælde blive bedt om at betale moms af al din omsætning i perioden samt få en bøde.

Det betyder i bund og grund, at du skal sælge dine varer/ydelser med moms – og du kan trække momsen fra på de ting, du køber til virksomheden.

Del denne artikel

  • Del på Facebook
  • Del på Linkedin
  • Del på X

  • Kopier link

Portræt af Lasse Baagoe Hansen
Lasse Hansen Dinero
Lasse er content manager hos Dinero. Han hjælper med at gøre tunge og svære regnskabsbegreber og -regler letforståelige samt udtænker indhold, der gør regnskabet lidt lettere for dig, som gerne vil være iværksætter eller allerede er i gang med at udleve iværksætterdrømmen.

Skriv en kommentar

130 kommentarer

  1. Hej Lasse, vi er en kulturforening som vil lave en byfest til sommer med salg af armbånd til en aften fest samt salg af øl , vand og vin i løbet af dagen, ligeså overvejer vi lave et lille marked hvor vi vil sælge en lille bod for ca.kr.50,- vil vi som forening skulle moms registreres ??

    1. Hej Lars ​ Nej, I skal som udgangspunkt ikke momsregistreres, hvis byfesten er en lejlighedsvis begivenhed og ikke overstiger 50.000 kr. i omsætning årligt. Hvis overskuddet går til almennyttige formål, kan der også være momsfritagelse. ​ Men tjek med SKAT for at være helt sikre.

  2. Hej Lasse Jeg har lavet firma med zoneterapi, massage osv. fra 1.9. Jeg har et mindre engagement i et firma (ca 4 timer pr uge) tilbud til deres personale om behandling. I første omgang fik jeg blot et CVR nummer, men ændrede det næsten med det samme til momsregistrering (nok i min uforstand i forhold til moms) – jeg har tjent under de 50.000 i 2024 – betyder det, at jeg kan undlade at afregne moms, eller skulle jeg have ventet med momsregistreringen? Vh Vita

    1. Hej Vita

      Når du er momsregistreret, skal du betale moms. Grænsen på de 50.000 kr. har alene noget at gøre med, hvornår du senest skal momsregistrere dig (hvis du ikke er momsfri). Hvis jeg var dig, ville jeg lige tjekke op på, om du ikke er lønsumspligtig i stedet for momspligtig: https://virksomhedsguiden.dk/content/ydelser/hvornaar-skal-jeg-registreres-for-loensumsafgift/ed74d1a8-fe3a-4ece-b96d-3c5f5b665797/

      Når du er momsregistreret, kan du også trække købsmoms fra, så det har også fordele at være momsregistreret (selvom du er under grænsen).

      Du kan læse mere om moms her: https://dinero.dk/ordbog/momsafregning/

  3. Hej Lasse Jeg er ved at skifte fra timelønnet til freelancer Mødebooker ved samme firma, som udbetaler min løn ud fr hvor mange møder jeg booker, får at gøre dette skal jeg have et CVR nr. Men det er første gang i mit liv at jeg skal have dette og ved absolut ingen ting om moms osv. Jeg ved at jeg kommer til at tjene mere end 50.000 kr på et år, så skal jeg stadig momsregistreres? og er der andet jeg skal være opmærksom på? og hvordan fungere det? (kører det automatisk efter jeg har registreret mig eller hvordan?)

    Håber du kan svarer på mine spørgsmål.

    Mvh Tea Nielsen

    1. Hej Tea

      Når du har en forventning om at omsætte for mere end 50.000 kroner (det er ikke fortjeneste), skal du momsregistreres. Husk, at du også får momsfradrag for dine udgifter som momsregistreret.

      I starten skal du indberette hvert kvartal, og der er forskel på, hvornår du skal indberette og betale. Du kan blive klogere på momsafregning her: https://dinero.dk/ordbog/momsafregning/

      Hvis du har Dinero Pro, kan du momsafregne med ét klik: https://dinero.dk/funktioner/momsafregning/

      Er det kun én virksomhed, du skal freelance for? Så skal du være opmærksom på, at Skattestyrelsen måske vil betragte det som et ansættelsesforhold, selvom du arbejder som freelance for dem. Det vil altid afhænge af en konkret vurdering.

      De bedste hilsner

      Lasse fra Dinero

  4. Hej Lasse, jeg er ved at starte op som coach, er det fritaget moms? Hvis ja, hvad hvis jeg omsætter for mere end 50 000 kr om året, ville den undtagelse stadig gælde? På forhånd tak <3

    1. Hej Agathe

      Coaching er momspligtigt, da det sjældent betragtes som skolemæssig eller faglig undervisning. Derfor vil du ikke være fritaget for moms.

      Mht. omsætningsgrænsen skal du huske, at det er, når du har en forventning om at komme over grænsen, at du skal momsregistreres – ikke først, når du kommer over den.

      De bedste hilsner

      Lasse fra Dinero

  5. Hej Lasse og Dinero.

    Jeg er i gang med at starte en mindre virksomhed. I bund og grund, modtager jeg et honorar/henvisningsfee fra virksomheder. Eks. 1: Et marketingsfirma, laver en samarbejdsaftale med en kunde, og jeg modtager så 20% af faktureret beløb til slutkunde de første 3 måneder og 10% de efterfølgende 3, for at have faciliteret kontakten.

    Eks. 2: Jeg henviser webshops til et firma der arbejder med delbetaling/finansering. Ved indgået aftale, modtager jeg et engangsbeløb på 2.000,-

    Er ovenstående momspligtig omsætning, når der ikke foregår handel/salg? (Forventer årligt at modtage 50-150.000,-) Ser frem til at høre fra dig.

    1. Hej J.B.

      Uanset om der er tale om ydelser eller varer, tæller det med i din omsætning – det gælder også de ting, du har beskrevet. Du skal også fakturere dem for beløbet, når du fx har henvist en kunde. https://dinero.dk/ordbog/omsaetning/

      Husk, at det er, når du har en forventning om at omsætte for mere end 50.000 kr. over et kalenderår, at du skal momsregistreres – ikke først når du kommer over grænsen 🙂

      De bedste hilsner

      Lasse fra Dinero

  6. Hej Lasse. Vi har en ejendom som vi udlejer via AirBnB da det er en del af boligen skal vi betale moms. Vi er to ejere af ejendommen. Må vi så tjene 50.000kr hver eller tilsammen før der skal betales moms? Tak for hjælpen 🙂

    1. Hej Julie

      Du skriver ikke, om I har en virksomhed eller er privatpersoner. Det er kun virksomheder, der skal momsregistreres, og det er i forhold til omsætning – ikke fortjeneste 🙂

      I kan læse mere om udlejning af bolig i dette blogindlæg: https://dinero.dk/tips/udlejning-bolig/

      Jeg vil også anbefale jer at kontakte Skattestyrelsen for et præcist svar på jeres situation, da det er svært at svare særlig konkret ud fra det, du skriver.

      De bedste hilsner

      Lasse fra Dinero

  7. Hej Lasse Har netop oprettet et ApS hvor serviceydelser ( snerydning / saltning ) ikke overstiger 50.000 på 22 mdr.

    Skal jeg momsregistreres ?

    Og hvis ikke. Hvordan fakturerer jeg så kunderne ?

    1. Hej Mads

      Du skal momsregistreres, når du har en forventning om at omsætte for mere end 50.000 kr. over en periode på 12 måneder – fra 1.1-24 er det inden for et kalenderår.

      Hvis du ikke er over grænsen, behøver du ikke blive momsregistreret. Der kan dog også være fordele ved frivilligt at gøre det. Det kan du læse mere om her: https://dinero.dk/ordbog/momsregistrering/

      De bedste hilsner

      Lasse fra Dinero

    1. Hej Birgitte

      Tak for dit spørgsmål.

      Nej, det gør det ikke, da en hobbyvirksomhed ikke har et CVR nr.

      Rigtig god dag.

      Med venlig hilsen

      Huda – Dinero Support

  9. Hej Lasse,

    Laver privat danskundervisning, og er i tvivl om jeg skal CVR registreres, da jeg endnu ikke ved hvor meget jeg kommer til at omsætte for. Er det lovligt at lave en faktureringer uden moms (via CPR-nummer) når man først er blevet CVR registreret, eller fanger bordet med det samme….altså skal alle mine regninger have moms på via CVR registrering så snart jeg er blevet registreret, eller kan jeg i første omgang lave regninger uden moms (så kunder ikke skal betale moms) indtil jeg ser hvordan undervisningen udvikler sig?

    1. Hej Martin

      Jeg vil umiddelbart mene, at du skal lave en PMV (eller EMV) til faktureringen. Det kan godt være, at din undervisning er momsfri (og dermed lønsumspligtig), hvis du overholder kravene for momsfri undervisning, men det bør ske gennem en virksomhed.

      De bedste hilsner

      Lasse fra Dinero

  10. Hej Lasse,

    Jeg arbejder på et startup og modtager et honorar på 15000 hver måned fra et ApS indtil vi får oprettet firmaet. Jeg har indtil videre sendt en faktura som er registreret i mit CPR nummer, og har netop nået min 3. Faktura og endt på 45000. Nu skal jeg så til at momsregistrere mig, da der er udsigt til at sende en 4. Faktura. Hvordan forholder jeg mig, når jeg har sendt Faktura i CPR og ikke i CVR?

    1. Hej Mathias

      De fakturaer, du allerede har udstedt på dit CPR-nummer, er legitime, så længe du har været under grænsen på 50.000 kr. i omsætning. Du skal dog ikke efterfakturere moms på disse beløb, da du først skal begynde at opkræve moms fra det øjeblik, du er blevet momsregistreret. ​ Hvis du er i tvivl om, hvornår det præcis er, vil jeg anbefale, at du kontakter SKAT, som kan fortælle dig helt præcist, hvordan du skal forholde dig i din situation.

      Du ønskes en god dag.

      De bedste hilsner

      Samuel – Dinero Support

  11. Hej Lasse jeg forventer at nå de 50.000 i 12 måneder men har ikke nådede det endnu. Jeg har fået besked fra skat at jeg skal Indberette moms men som sagt har ikke nået de 50.000 endnu. Skal jeg så indberette 0 moms til jeg nå 50.000 kr?

    mvh Zinon

    1. Hej Zinon

      Du skal først indberette moms, når du er momsregistreret. HVIS Skattestyrelsen har bedt dig om det, skal du indberette moms fra den dato, du er blevet bedt om det (uanset om du er over grænsen eller ej).

      De bedste hilsner

      Lasse fra Dinero

  12. Hej Lasse Jeg giver lidt behandling i Kranio Sakral Terapi. Må jeg det uden et cvr nr Mvh

    Bente

    1. Hej Bente

      Umiddelbart lyder det til, at du skal have et CVR-nummer – da jeg går ud fra, at du tager penge for det. Jeg tænker, at du eventuelt kan nøjes med en PMV 🙂 Du kan læse mere om forskellen på en PMV og enkeltmandsvirksomhed her: https://dinero.dk/tips/forskel-pmv-enkeltmandsvirksomhed/

      De bedste hilsner

      Lasse fra Dinero

  13. Hej Lasse. Jeg har et lidt modsat rettet spørgsmål ang. moms Må jeg som virksomhed godt modtage en faktura på lad os sige 65.000 uden der er moms på, og ja selvfølgelig betale den uden at komme i klemme hos skat ?? Ser frem til dit svar Bedste hilsner

    1. Hej JL

      Tak for dit spørgsmål.

      Som udgangspunkt er svaret ja, men det afhænger af, hvad du køber. Nogle ydelser er momsfritaget, og dermed vil der ikke være moms på fakturaen, hvis der er tale om en af disse. Men hvis du køber momspligtige varer eller ydelser, så skal der være moms på fakturaen.

      Rigtig god dag.

      De bedste hilsner

      Huda – Dinero Support

  14. Hej Lasse Hvordan ligger landet, når man ikke er momsregistreret (<50.000) og så et enkelt år (næste år) får en forhøjet omsætning? Kun det ene år. Kan man så vende tilbage til lønsumsafgift igen, da man ikke når momsberettiget beløb?

    1. Hej Tommy

      Moms og lønsumsafgift er to forskellige ting. Lønsumsafgift dækker over ydelser og varer, der ikke skal betales moms af.

      Du skal momsregistrere din virksomhed (hvis du er momspligtig), lige så snart du forventer en omsætning over 50.000 kr. over en periode på 12 måneder (ikke først, når du når grænsen).

      Du kan godt fjerne din momsregistrering igen, men der er også fordele ved at være momsregistreret – fx kan du trække købsmoms fra på varer og ydelser, du køber.

      De bedste hilsner

      Lasse fra Dinero

  15. Hej Lasse

    Jeg kan ikke finde nogle steder der skriver om ansatte kontra virksomhedstype ved forventet indtjening under 50.000. Jeg laver nogle videoer for en kommune og har brug for en assistent som jeg skal give løn. Hvilken type virksomhed skal jeg kigge på og skal jeg momsregistreres selvom virksomheden har en forventet indtjening under 50.000? På virk.dk står det som om at en PMV ikke må have ansatte og jeg kan ikke finde noget om at have ansatte vs under den momspligtige grænse. På forhånd tak! Niels Fogtmann

    1. Hej Niels

      Det er korrekt, at du ikke kan være arbejdsgiverregistreret med en PMV. Det betyder derfor du som minimum skal oprette en enkeltmandsvirksomhed, før du kan blive arbejdsgiverregistret og dermed have ansatte i din virksomhed.

      I forhold til, hvornår du skal momsregistreres, så er det allerede fra det tidspunkt, hvor du forventer at omsætte for mere end 50.000 DKK indenfor en 12 måneders periode. Det er helt underordnet, hvor meget man tjener og der bliver kun kigget på ren omsætning.

      Håber det giver mening 😊

      De bedste hilsner Lasse – Dinero Support

  16. Hej, Jeg forventer umiddelbart at tjene under 50.000 over 12 mdr. Dvs at hvis jeg udskriver en faktura på f.eks. 30.000 skal den være uden moms. Men hvad nu hvis jeg har haft nogle udgifter i forbindelse med det jeg har lavet – f.eks. får jeg selv en faktura der hedder: 8.000 + moms (ialt 10.000 kr) hvad kan jeg så trække fra når jeg skal angive min indkomst til skat – er det 8.000 kr? Så det bliver 30.000 minus 8.000 så jeg bliver beskattet af 22.000?

    1. Hej Jamie

      Når du har en virksomhed, der ikke er momsregistreret fordi din forventede omsætning er under 50.000 kr. over 12 måneder, skal dine fakturaer være uden moms. Når du modtager en faktura fra en leverandør, f.eks. på 8.000 kr. eksklusiv moms (10.000 kr. inklusiv moms), kan du ikke trække momsen fra, da du ikke er momsregistreret. Det betyder, at du skal tage det fulde beløb inklusiv moms som en udgift i din skatteberegning.

      Så i dit eksempel: Indtægt: 30.000 kr. (uden moms) Udgift: 10.000 kr. (inklusive moms)

      Din skattepligtige indkomst vil derfor være 20.000 kr. og er det du bliver beskattet af.

      Du ønskes en god dag

      De bedste hilsner Samuel – Dinero Support

  17. Jeg har noget af en skov der skal lægges om. Indtægter fra træ bliver ca 150.000 kr. Udgifter til nyplantning ca 100.000 kr. Alt sammen laves at det samme firma. Så når det om ca 10 måneder er gjort, får jeg ca 50.000 kr af firmaet. Fremadrettet kan jeg få lidt årlig indtægt (ca 3000 kr). Jeg bruger desuden ca 4000 kr på maskiner mv. om året. Skal/bør jeg momsregistreres?

    1. Hej Dennis

      Du skal momsregistreres, lige så snart du regner med at sælge for mere end 50.000 kr. ekskl. moms inden for et år. Dette er uafhængig af hvor mange udgifter du regner med at have. Hvis dine indtægter for træet bliver ca. 150.000 kr. skal du momsregistreres.

      Du ønskes en god dag

      De bedste hilsner Melina – Dinero support

  18. Hej Lasse Jeg er i en forening, der er momsfritaget. Jeg er dog blevet i tvivl ift. køb af annoncer på facebook, altså køb af ydelser fra udlandet (EU, da Meta fakturerer ud fra Irland). Fakturaen jeg modtager er faktureret i mit navn og ikke foreningens, men den er betalt fra foreningens bankkonto. Der fremgår ikke moms på faktura fra Meta. Jeg mener, at vi skal oplyse skat omkring de her køb af ydelser fra udlandet, men kræver det at hele foreningen bliver momsregistreret? For det er ikke en interesse vi har

    1. Hej Mads

      Tak for dit spørgsmål.

      Det undrer mig, at fakturaerne er uden moms, nu hvor du faktureres som privatperson – der plejer man at blive faktureret med moms. Købene skal blot fremgå af jeres regnskab, og på nuværende tidspunkt er der ikke noget, der kobler fakturaerne sammen med foreningen, da de er i dit navn. Så det er nærmere det, som jeg ser som udfordringen her 😊 Annoncerne skal være faktureret til foreningen.

      Rigtig god dag.

      De bedste hilsner

      Huda – Dinero Support

  19. Hej Lasse

    Er det rigtig forstået, at hvis jeg levere en ydelse og ikke har cvr. nr så kan jeg ikke tage moms for denne, men hvis jeg sælger en vare videre, så skal jeg pålægge momsen også selv om jeg ikke har cvr nr.?

    Venlig hilsen Mikkel

    1. Hej Mikkel

      Hvis du intet CVR-nummer har, må du ikke pålægge moms på dine salg. Heller ikke når det er videresalg. Det betyder intet CVR-nummer, intet moms.

      Med venlig hilsen Lucas – Dinero Support

  20. Hej Lasse Jeg vil starte som selvstændig konsulent efter sommeren. Hvis jeg opretter mit firma her i maj, og har udgifter til feks PC, kan momsen så trækkes fra når jeg begynder at få indtægter i min virksomhed? Eller skal udgifterne være i samme momsperiode?

    1. Hej Søren

      Det er der absolut intet i vejen for.

      Hvis du ikke har indtægter i en periode – og samtidig trækker diverse ting fra – vil du have det, der hedder negativ moms. Det betyder grundlæggende, at du får (moms)penge tilbage i stedet for at skulle betale i den pågældende periode. Så længe du husker at bogføre indtægter og udgifter korrekt, kan du sagtens starte din virksomhed nu og “vente med arbejdet” til senere 🙂

      P.S. Her kan du læse mere om, hvordan det foregår, når du får moms tilbage: https://dinero.dk/tips/hvornaar-faar-man-moms-tilbage/

      De bedste hilsner

      Lasse fra Dinero

  21. Hej Lasse. Jeg er en folkepensionist, der laver billeder. Langsomt begynder salget at stige, da jeg kommer ind på gallerier. Jeg har kun min folkepension, og de fleste af mine materialer kommer fra genbrug, dvs loppemarkeder. Skal jeg lade mig momsregistrere og hvorledes fratrækker jeg mine køb – er det nok med at vise udskrifter fra mobilpay og konti?

    1. Hej Tine

      Det lyder til, at du skal oprette en enkeltmandsvirksomhed. Det er ikke nok med MobilePay og konti. Der er særlige krav til fakturaen, før du kan bruge den i dit regnskab. Derudover skal du være opmærksom på brugtmoms, som du umiddelbart vil være omfattet af. Jeg har tilføjet et par links nedenfor, der forhåbentlig kan svare på de forskellige ting:

      PMV vs. Enkeltmandsvirksomhed: https://dinero.dk/tips/forskel-pmv-enkeltmandsvirksomhed/

      Faktura til/fra privatperson: https://dinero.dk/tips/faktura-privatperson/

      Brugtmoms: https://dinero.dk/ordbog/brugtmoms/

      De bedste hilsner

      Lasse fra Dinero

  22. Hej

    Skal man lave regnskab når man ikke er momsregisteret ?

    Hvordan betaler man skat at omsætningen ?

    1. Hej Trille

      Du skal altid føre regnskab – uanset om du er momsregistreret eller ej.

      Det afhænger af virksomhedstypen, hvordan du betaler skat. Det kan du læse mere om her: https://dinero.dk/tips/skat-selvstaendig/

      De bedste hilsner

      Lasse fra Dinero

  23. Jeg har købt et firma som der har kr. 300.000 stående før, der skal betales momsafregning i firmaet, hvordan sætter jeg regnskabet op i dinero – er det bare at klikke på momsfri i programmet.

    1. Hej V. Petersen

      Jeg er ikke sikker på, jeg helt forstår dit spørgsmål.

      Kontakt gerne vores support med flere detaljer. Så kan de hjælpe dig.

      De bedste hilsner

      Lasse fra Dinero

    2. Kan et Forsamlingshus undgå momsregistrering selv om omsætning er højere end 50000kr . Huset er kun et nøglehus og sælger ikke varer

    3. Hej Villy

      Ja, hvis I ikke er sat i verden for at tjene penge selvom jeg mene I kan køre som en frivillig forening, der ikke er skatte- eller momspligtig. Men tjek gerne med Skattestyrelsen.

  24. Hej Min søn og jeg overvejer at lave et lille havefirma, og forventer ikke at ha en omsætning på over 50000, så som jeg læser det, behøver vi ikke at tænke på moms, og kan naturligvis heller ikke trække moms fra ved køb af div. Men nu kommer spørgsmålet, skal vi oprette CVR. NR.? Hvordan gør vi med skat hvis og når vi vil trække penge ud? Må/kan vi købe maskiner til firmaet for de penge vi omsætter for. MVH Janus

    1. Hej Janus

      Du skal CVR registrere dig hvis du har en virksomhed, men behøver korrekt nok ikke at momsregistrere dig. Så du har fuldstændig ret.

      Du må gerne købe maskiner for dit overskud også. Når du trækker penge ud skal du blot overføre dem privat til dig. Der skal ikke laves en lønseddel da du betaler skat af dit samlede overskud i virksomheden og ikke for hver hævning.

      Ydereligere spørgsmål, så skriv til vores support.

      Rigtig god dag De bedste hilsner Frederik Nielsen

  25. Hej – hvis en regning fra december 2023 betales i januar 2024, skal momsen så indberettes for december eller for januar. På forhånd tak.

    1. Hej Randi

      Momsen følger faktureringsdatoen, så den vil høre til december 🙂 Hvis du bruger Dinero, sker det helt automatisk.

      De bedste hilsner

      Lasse fra Dinero

    3. Hej Randi

      Det var så lidt 🙂 Hav en fantastisk dag!

      De bedste hilsner

      Lasse fra Dinero

  26. Hej Jeg vil gerne vide hvad der sker hvis man har momsregistreret sig med en forventning om at tjene over 50.000 kr, men man alligevel ikke når op over 50.000 kr på et år. Får man så de penge tilbage man har betalt i moms eller går de bare tabt?

    1. Hej Maria

      nej det gør du ikke. De går tabt 🙂

      Rigtig god dag De bedste hilsner Frederik Nielsen – Dinero support

  27. Hej Lasse. Vi er et ejerlav som driver en fælles varmecentral, som er beliggende på særskilt matrikel. Kan vi blive momsregistreret, så vi kan fradrage elafgifter til vores varmepumpe. Vi har CVR nummer og omsætningen er ca. 100.000 kr.

    1. Hej Preben

      Vi er desværre ikke helt sikre på netop denne problemstilling. Vi vil derfor anbefale du kontakter SKAT omkring dette og hvilke muligheder du har i netop din situation 🙂

      Du må have en rigtig dejlig dag!

      De bedste hilsner, Theresa – Dinero support

  28. Hej. Jeg har i 34 år drevet et lille transportfirma og går på pension 1. januar 2024. Jeg har overvejet at oprette et PMV firma i stedt for mit nuværende. Jeg har en kunde som har behov for at få transporteret en vare ca. 3-4 gange pr. md. hvor jeg bruger min egen bil. Mit spørgsmål er om man må lave en transport uden moms, selvom man overholder 50000,00 kr. grænsen. Venlig hilsen

    1. Hej Thim

      Hvis du omsætter for under disse 50.000 kr så må du gerne sælge transport uden moms. Men kommer du over en omsætning på 50.000 kr og dermed bliver momsregistreret skal du sælge med moms 🙂

      Du må have en rigtig dejlig dag!

      De bedste hilsner, Theresa – Dinero support

  29. Hej Lasse, Jeg har lige et spørgsmål vedr. min nuværende situation. Jeg arbejder fuldtid som speditørelev og derudover har jeg noget der minder om en hobbyvirksomhed. Jeg ved dog ikke hvordan jeg får sådan en registreret eller om SKAT vil acceptere at det er en hobbyvirksomhed. Jeg tjener ca. 10.000kr om måneden på min “sidehustle” og får pengene ind via paypal. Jeg hører musik på en platform og har nogle populære playlister hvor så artister betaler mig for at komme på playlisten. Det er ikke noget jeg har “arbejdet” mig til og er kun sket via min musiksmag. Har du nogle tips ifht hvad jeg skal gøre i denne situation.

    1. Hej Marcus

      Det er jeg næsten helt sikker på, at SKAT ikke vil se som en hobbyvirksomhed, men som en virksomhed med indtjening for øje og dermed vil du skulle oprette en virksomhed hos Erhvervsstyrelsen.

      Hvis din omsætning overstiger 50.000 kr. indenfor en 12 måneders periode, så vil du også skulle momsregistreres.

      Hvis du er i tvivl om noget i ovenstående proces, så vil jeg anbefale du tager kontakt til SKAT, der kan vejlede dig helt konkret.

      De bedste hilsner, Lasse – Dinero Support

  30. Kære Lasse Tak for en god hjemmeside Du skriver at feks læger er momsfritagede. Dvs at hvis jeg skriver feks 12 speciallægeerklæringer a 5000 kr pr år (og jeg har en fast stilling som overlæge) behøver jeg ikke at være momsregistreret og derved have et cvr nummer ? Med venlig hilsen Jens Jakob Riis

    1. Hej Jens

      Ja det er korrekt, såfremt du er under kategorien, som er momsfritaget, så behøver du ikke at være momsregistreret, idet den ydelser du sælger er momsfritaget. Dog skal du stadig have et CVR nummer, hvis du omsætter for over 50.000 kr. i løbet af 12 måneder. Jeg håber, at det giver mening.

  31. Hej Lasse! Et spørgmål vedr. Momsregistrering Jeg prøver at rådgive en ny kollega i opstart af virksomhed. Det korte af det lange er at hun er under uddannelse til zoneterapeut , og bliver efter endt uddannelse momsfritaget og lønsumsregistreret( uddannelsesdato 1/2-24) Hun har oprettet virksomhed for ca 3 mdr. sden og tilbyder elevbehandlinger og havde ikke forventet at det indbragte meget. Hun kan nu se at hun har tjent mere end forventet og er blevet rådet til at momsregistrere sig. Men lyder reglen ikke at man forventer en omsætning fra moms registreringsdato og 12 mdr frem på mere en 50000, før momsregistrering er nødvendigt? Hun bliver jo momsfritaget om 3 mdr og der forventes ikke omsætning på 50000 fra registreringsdato og indtil momsfritagelsen 1/2-24. Læser jeg forkert og skal hun svare moms af omsætning fra cvr registrering eller først efter momsregistrering og 12 mdr frem?

    Mvh Jannie

    1. Hej Jannie

      Man skal momsregistreres, når man forventer en omsætning på over 50.000 kr. over en 12 måneders periode. Hvis hun ikke når en omsætning på 50.000 kr. inden hun bliver momsfritaget, så tænker jeg ikke det er nødvendigt, at lade sig momsregistrer i dette tilfælde.

      Jeg vil dog anbefale i lige taler med SKAT og får en helt konkret vurdering i sagen her.

      De bedste hilsner, Lasse – Dinero Support

  32. Hej,

    Jeg skriver til dig, da jeg er i gang med at starte min egen enkeltmandsvirksomhed, som jeg kører fra mit eget hjem. Der er tale om en virksomhed, der skal udgive fysisk og digital musik. Det er sikkert, at jeg skal udgive et fysisk vinylalbum med et band, som jeg har en aftale med, og lidt usikkert om jeg skal udgive et fysisk vinylalbum med et andet band eller ej (det er i gang med at blive besluttet).

    Jeg skriver til dig, da jeg er i tvivl om, hvorvidt det giver mening for mig at lade min enkeltmandsvirksomhed momsregistrere nu eller om jeg skal vente. Jeg kommer til at have større udgifter i forbindelse med tryk af vinylplader, samt indkøb af emballage m.m. og i den sammenhæng, vil det jo være en fordel at kunne fratrække momsen for disse indkøb. En potentiel ulempe er, som jeg ser det, at jeg skal sælge plader til privatkunder, for hvem momsen vil være en merudgift.

    Jeg er ligeledes i tvivl om, hvorvidt jeg kommer til at omsætte for mere end 50.000 kr. i løbet af en 12-månedersperiode. Det er faktisk ikke til at sige. Det album, der er sikkert, vil blive udgivet i 200 eksemplarer, som sælges til 200 kr. stykket 10-20 plader ekstra, som er special editions, der vil blive solgt til 350 kr. stykket. Det album, der er usikkert pt., vil – hvis aftalen går igennem – blive udgivet i enten 250 eller 300 eksemplarer, som sælges til 200 kr. stykket ligeledes 10-20 plader ekstra, som er special editions, der vil blive solgt til 350 kr. stykket. Det vil, hvis alt går vel, og hvis jeg har regnet rigtigt, give en omsætning på mellem 97.000 kr.-114.000 kr. (afhængigt af antal plader der trykkes). Den plade der pt. er sikker, vil alene kunne omsætte for mellem 43.500 kr. og 47.000 kr. (afhængigt af om der trykkes 10 eller 20 special editions, som sælges til 350 kr. stykket).

    Så hvis alt går vel og jeg får solgt samtlige plader inden for en 12-månedersperiode, bør jeg jo lade mig momsregistrere nu, men viser det sig, at jeg kun får solgt 100 plader i løbet af 12 måneder, så burde jeg måske have ventet med at momsregistrere mig… eller hvad?

    Håber du kan hjælpe mig med at blive mere afklaret,

    Mvh. Niels

    1. Hej Niels

      Jeg kan godt forstå det kan være lidt svært, at tage sådan en vurdering inden du ved, hvordan det kommer til at gå 🙂

      Hvis du har en del udgifter i forbindelse med din opstart, hvor der er moms på dine udgifter og du dermed kan opnå et momsfradrag for disse udgifter, så kan det typisk godt betale sig at lade sig momsregistre allerede med det samme.

      Det vil selvfølgelig også gøre, at dine kunder skal betale moms når du sælger disse plader og dermed et prisen selvfølgelig en smule højere.

      Så jeg kan nok ikke komme et helt konkret svar, men du skal nok selv tage vurdering af, hvor mange udgifter du kommer til at have og om den sparede moms på din udgifter, måske kan gøre prisen på dine produkter lidt billigere.

      De bedste hilsner, Lasse – Dinero Support

  33. Hej Jeg oprettede en virksomhed k februar må ed – jeg skulle lave noget konsulentarbejde. Jeg oprettede i virk.dk som virksomhed med moms. (Troede jeg Bille omsætte fir over 50.000kr) den grænse nog jeg slet ikke – hvordan forholder jeg mig. Ændrer jeg bare i virk og søger betalt mons tilbage ???

    1. Hej Birgitte

      Beklager det lidt sene på din kommentar her.

      Jeg tror ikke du på bagkant kan få denne moms retur og dermed tror jeg ikke du kan gøre så meget andet, end at acceptere du har været momsregistret i perioden og dermed skal betale denne moms.

      Jeg vil dog anbefale du spørg hos SKAT, hvis du vil have et fuldstændigt korrekt svar 🙂

      De bedste hilsner, Lasse – Dinero Support

  34. Hej Lasse. Jeg er på vej til at begynde som selvstændig behandler (- er stadig elev og vil tilbyde elevbehandlinger), og forventer ikke at omsætte for mere en 50.000 kr. de kommende 12 mdr. 1) Forstår jeg det korrekt, at jeg i så fald ikke behøver at moms registrere mig, men forsat skal oplyse det beløb jeg omsætter for på min selvangivelse ? Fx at jeg har udført 20 elevbehandlinger af 300 kr. og dermed indberetter til SKAT at jeg har tjent 6000 kr. ? (jeg har andet “almindeligt” lønnet arbejde ved siden af) – Og 2) – Kan jeg anvende Dinero som fakturerings program = udskrive fakturaer til mine kunder, og dermed holde styr på min omsætning, uden at være registreret ift. moms og et cvr. nr ? På forhånd mange tak for svar 🙂 Dbh. Anne

    1. Hej Anne

      Det er korrekt, at du ikke behøver at momsregistrere dig, hvis du forventer at omsætte for under 50.000 i løbet af 12 måneder. Hvis du ikke er CVR-registreret, vil du skulle indberette dit omsætning som B-indkomst på din selvangivelse. Du kan tilmed fint bruge Dinero som faktureringssystem og holde styr på omsætningen 🙂

      Jeg håber dette svarer på dine spørgsmål!

      De bedste hilsner Endrit – Dinero Support

  35. “Visse behandlere”, der er fritaget for moms – en konsulent, der laver fedtfrysning i en skønhedsklinik går hun ind under den gruppe

  36. Virksomhed, der er fritaget for moms – sælger sin ydelse til en momsregistreret virksomhed . Der udstedes faktura med moms . Modtager har fradrag i sin momsindberetning – men afsender er ikke momspligtig enten på grund af 50.000 grænse – eller som “visse behandlere” Er det rigtigt forstået

    1. Hej Birgitte

      

Hvis virksomheden er momsfritaget, kan de ikke håndtere moms. Det vil sige at der ikke skal være moms på fakturaen som der sendes. 
Køber kan derfor heller ikke få momsfradrag.

  37. Hej Frederik Bliver en kultur virksomhed fritaget af momsregistrering, selvom den årligt tjener over 50.000 kroner? Jeg har læst et eller andet sted, at sådan en virksomhed kan fritages af momsregistreringen. Er det sandt? På forhånd tak !

    Med venlig hilsen Hari Neupane

    1. Hej Hari

      Jeg vil mene at uddybelsen af hvilke kulturelle aktiviteter din virksomhed udfører er udslagsgivende for svaret. Skat har nemlig mange forskellige regler for hvilke aktiviteter der omfatter momsfritagelsen, som du kan læse om mere her https://skat.dk/data.aspx?oid=1947094

      Dertil vil jeg også anbefale at du kontakter skat for et bindende svar i dit konkrete tilfælde 🙂

      De bedste hilsner Endrit – Dinero Support

  38. Hvis jeg lukker min virksomhed 1. Juni 23 og har tjent 300000 i 23. Må jeg så tjene op til 50000 fra 1. Juni 23 – 1. Juni 24. Uden at være momsregistret og betale skat ?

    1. Hej Charlotte

      nej det må du ikke. Det ser skattestyrelsen ikke fingre igennem. Det er ikke hvad du har tjent, men hvad du forventer at tjene på et år. Så de vil mene du ikke er i god tro hvis ikke du mener du kommer til at tjene over 50.000 inden for det næste år igen, så derfor skal du momsregistreres fra krone ét af allerede 🙂

      Rigtig god dag De bedste hilsner Frederik Nielsen, Supportchef

  39. Hej Søren

    Din forespørgsel er muligt, og det er det som man kalder for periodisering. Det har vi skrevet en super guide omkring lige her: https://dinero.dk/support/periodisering/

    Håber det besvaret dit spørgsmål

    De bedste hilsner Morten – Dinero Support

  40. Jeg fakturerer mine 2 kunder halvårligt, ult juni og ult dec med 12.000 pr gang pr kunde, dvs en årlig omsætning på 48.000 kr. Ydelserne leveres løbende hvor måned. Kan jeg i mine beregninger for hvornår jeg overstiger 50.000 kr fordele de fire fakturaer ud, så omsætningen udgør 4.000 kr pr måned velvidende at fakturering sker halvårligt?

  41. Hej Dinero Jeg har et CVR-nr og er momsregistreret. Mit spørgsmål er så, har jeg mistet retten til at måtte omsætte for 50.000 årligt momsfrit som privatperson?

    For eksempel: Jeg kan godt lide at kløve brænde og laver derfor en del brænde til de nærmeste familiemedlemmer uden beregning. Hvis jeg nogle år har kløvet mere brænde, end min familie har brugt, har jeg solgt ud af det.

    Træet får jeg gratis rundt omkring, og intet af det værktøj, jeg bruger, er erhvervet igennem virksomheden.

    Da det er min private hobby og ikke vedrører min virksomhed, ville jeg ikke personligt mene, at salget skal ske igennem mit firma, og jeg derfor må sælge op til 50.000 årligt momsfrit ved siden af mit firma, men ville Skat være uenig?

    På forhånd tak

    1. Hej Søren

      Det er som du selv nævner vil det være en vurderingssag fra skattestyrelsen af. Din side beskæftigelse må hvertfald ikke være tæt på det som du også laver i din virksomhed.

      Hvis det, derfor er en del anderledes at kløve brænde for dig end hvad du ellers tjener penge på i din virksomhed, så kan du godt ja 🙂

      Men igen, vi er lidt bange for at give dig et konkret svar her, da det er en vurderingsag fra skattestyrelsen.

      Rigtig god dag De bedste hilsner Frederik Nielsen

    2. Hej jeg er formand et forsamlingshus a.mba, som ulejer lokaler som nøglefærdig, vi har ikke noget yderligere engagement i udlejningen, hvordan er vi stillet m.h.t. moms, jeg er på det sidste blevet i tvivl. Dk

    3. Hej Claus

      Det afhænger af flere ting. Som udgangspunkt skal en forening momsregistreres, hvis den forventer en omsætning på over 50.000 kroner i løbet af 12 sammenhængende måneder. Præcis ligesom en almindelige virksomhed. Omsætningen på de 50.000 kroner gælder kun momspligtige ydelser. Det vil sige, at omsætning fra kontingent ikke tæller med – mens omsætning fra salg af kaffe tæller med. Vi vil meget gerne svare på dine spørgsmål helt konkret, men her har vi nok brug for lidt uddybning, så vil du ikke skrive til os på vores livechat eller via mail. Så kan vi få besvaret alle dine konkret spørgsmål.

  42. Hej Dinero min bror og jeg er støbeskeen til at starte vores egen vinduespudser firma. Vi er dog helt nye i det her, så er lidt i tvivl om vi skal vælge PMV eller enkeltmandsvirksomhed, tænker dog PMV? Og forstået korrekt at vi først skal momsregistreres når vi har en forventning om at ramme de 50.000 indenfor 12 måneder, og kan vi evt., trække moms fra af de redskaber vi køber inden vi rammer de 50, eller er det bare eget udlæg?

    Mvh. Mark

    1. Hej Mark

      Hvis dig og din bror starter en virksomhed sammen skal i ud og oprette et I/S virksomhed i stedet for. Det der ligger i enkeltmandsvirksomhed eller PMW er at det kun er én ejer hvorimod det er samme virksomhedsform ved I/S 🙂

      Det er rigtigt i behøver ikke er momsregistrerer jer ved under 50.000 kr men hvis i ved i allerede når over 50.000 på det første år, så SKAL i momsregistreres allerede når man kan regne ud man rammer over 50.000

      Hvis i ikke er momsregistreret kan i ikke trække moms fra på de ting i køber heller.

      I kan altid skrive til vores chatsupport også vedrørende spørgsmål til dette 🙂

      Rigtig god dag De bedste hilsner Frederik Nielsen – Dinero Support

  43. Hej Dinero

    Jeg er ved at købe en ejendom med blandet bolig og erhverv, hvor erhvervsdelen betaler moms på huslejen. Hvis jeg bliver momsregistreret, skal jeg så ‘kun’ svare moms af den del, som er erhvervsudlejning, eller skal jeg svare moms af hele omsætningen i virksomheden inkl. boligudlejningen til private?

    1. Hej Mads

      Du kan både have erhvervsudlejning, som er momspligtig og momsfritaget – hvilke regler og undtagelser der er, tør vi ikke at udtale os om og her vil anbefalingen være at du tager kontakt til en revisor, som har styr på regler omkring udlejningsejendomme eller evt. SKAT.

      I forhold til den private del, er der som udgangspunkt ikke moms på udlejning til private men her kan der også være specifikke regler og undtagelser som vi ikke kender til.

      Her vil anbefalingen være at tage kontakt til en revisor eller SKAT.

      De bedste hilsner Rasmus – Dinero Support

  44. Tak for de nyttige og værdifulde emner. Jeg er førtidspensionist, jeg vil starte min egen frisør som hobby og til nedsatte priser for kunder. Jeg forventer at tjene mindre end 50.000 om året om 12 måneder. spørgsmålet er? Skal jeg have et visitkort i banken eller ej? Jeg forsøgte at tale med mere end bank, og de ville ikke acceptere at åbne et visitkort for mig, hvis kunden betaler til min personlige bankkonto via mobiltelefon, er det så lovligt eller ulovligt? Jeg betaler husleje, el, forbrugsvarer, udstyr osv… Jeg betaler moms af det, hvordan får jeg det tilbage? af merværdiafgift eller årlig indkomstskat.

    1. Hej Kamil

      Når du har en hobby-virksomhed, er der lovmæssigt ikke krav om at du skal have en særskilt virksomhedskonto.

      Du skal dog være opmærksom på at banker er private virksomheder. Og stortset alle banker vil ikke lade dig bruge din private bankkonto til virksomhedsbrug. Du kan af denne årsag være nødsaget til at have en virksomhedskonto i banken.

      De bedste hilsner Sana – Dinero Support.

  45. Hej jeg er RAB registreret massør, og er her for nyligt blevet lønsumregistreret via. virk jeg er derfor blevet momsfritaget for mine massage behandlinger/ydelser.

    Jeg kontaktede SKAT for at være helt sikker på om jeg havde gjort det rigtigt. der fik jeg at vide at jeg stadig tilmeldt med momsforpligtigelsen så indtil at jeg afmelder denne forpligtigelsen, vil du skulle pålægges moms på de ydelser der ikke er fritaget for moms. jeg gik derfor ind for at afmelde min momsforpligtigelse på virk, og jeg er nu i tvivl om det er rigtigt det jeg har gjort.

    Kan jeg som RAB massør afmelde min momsforpligtigelse samtidig med at jeg er lønsumregistreret ?

    Jeg håber at i kan hjælpe. Tak for en fed og hjælpsom tråd !

  46. Hej og tak for en god tråd! Jeg er psykoterapeutstuderende og vil gerne starte op med klient-betalte samtaler til en lav (øve)pris. Jeg forventer at tjene langt under 50.000 kroner imens jeg studerer, men jeg vil gerne benytte muligheden for at købe momsfrit ind til indretning af et terapilokale i eget hjem. Jeg har oprettet en PMV, men ville det give mening at ændre dette til en enkeltmandvirksomhed? Det er mit indtryk, at fordi jeg stadig er under uddannelse, så skal/kan jeg ikke lade mig lønssumsregistrere (også pga. samtalernes karakter, som ikke nødvendigvis er behandling af diagnoser). Spørgsmålet er derfor, om det er den bedste løsning at lade mig momregistrere, stadig tage den samme ydelse for samtalerne og derved tjene lidt mindre, men til gengæld kan benytte momsfri indkøb til terapilokalet og om dette er lovligt? Eller om der er der andre, bedre løsninger?

    1. Hej Anja

      Tak for dit spørgsmål.

      Det bliver ret skatteteknisk, når der skal laves en beregning af omkring om det kan betale sig, at lade sig momsregistrer eller ej.

      For det første så skal du overholde kravene for fradrag ved hjemmekontor, før det kan trækkes fra. De regler kan du læse mere om lige her: https://dinero.dk/support/fradrag-for-hjemmekontor/

      For det andet så afhænger det af, hvor meget du indkøber vs hvor meget kommer til at tjene. Hvis du f.eks. kan tjene 8.000 kr. mere ved at være PMV og du kun får momsfradrag på indkøb for 2.000 kr., så kan det nok ikke betale sig.

      Det kræver dog en meget individuel beregning, så jeg kan ikke give dig et konkret svar her, men vil anbefale du tager det med en rådgiver eller alternativt forhøre dig hos SKAT, specielt omkring reglerne for hjemmekontor, hvis der nogen tvivl herom.

      De bedste hilsner – Lasse, Dinero Support

  47. Hej Aya,

    

Som udgangspunkt vil salg du laver til virksomheder i EU & verden i fleste tilfælde være uden moms, hvorfor fakturaerne skal laves uden moms. Sælger du til virksomheder udenfor EU, skal du også eksportregistreres. 



    Sælger du til private i EU, vil du typisk skulle sælge med moms. Dvs. du fakturerer med dansk salgsmoms, som udgangspunkt. Salg du laver til private udenfor EU, vil omvendt være fritaget for moms, og skal så laves uden moms. 



    Korrekt så skal du også momsregistreres, så snart du over 12 måneder forventer en omsætning på 50.000 kr.

    

Ovenstående svar forudsætter naturligvis at du er momsregistreret. Lige nu skal du derfor bogføre uden moms, indtil du omsætter for over 50.000 kr. 🙂 


    Mvh Endrit – Dinero Support

  48. Hey Dinero, super hjælpsom artikel! Jeg har et spørgsmål jeg håber i måske kan besvare 🙂

    Jeg er ved at opsætte en webshop hvor jeg gerne vil sælge instrumental musik, hvilket jeg tror falder i kategorien “elektroniske ydelser”. Det er vil højst sandsynligt blive købt af private kunder, (og muligvis også virksomheder), fra hele verden, både andre EU-lande, USA og hvad man ellers kan tænke sig til.

    Skal jeg gøre noget i forhold til moms fra starten af? Eller skal jeg blot tage imod betaling uden at tænke på moms, og når jeg så kan se at jeg bør forvente en omsætning på 50.000 på 12 måneder, så først der momsregistrere mig?

    Jeg er har prøvet at researche mig frem til svar på skat.dk, men uden held til at finde et endegyldigt svar. Er lidt usikker på hvordan jeg forholder mig til moms i forhold til udlandet her i starten, specielt når jeg skal sælge til både andre EU-lande og USA som jo har forskellige momssatser.

    Håber mit spørgsmål er overskueligt nok, og at det kan besvares!

    Mange tak!

  49. Hej, Jeg står og skal til at registrere min virksomhed. Har dog lidt svært med at vælge imellem PMV eller enkeltmandsvirksomhed. Mit spørgsmål er – Hvad sker der, hvis man vælger en enkeltmandsvirksomhed og man ikke når over de 50.000 kr. Skal man stadig betale moms under 50.000 kr.?

    1. Hej Gabriela

      Ja du skal som udgangspunkt stadig betale moms som enkeltmandsvirksomhed så længe du er momsregistreret. Det vil sige du kan ikke få dine tidligere momsbetale penge tilbage, selvom du finder ud af at du sælger for under 50.000 kr.

      Du kan derimod på det tidspunkt omregistrere dig til PMW og vælge at du er momsfritaget, så du i fremtiden ikke længere skal betale moms og derved først skal afregne moms igen den dag du kan se du vil overgå de 50.000 kr i et regnskabsår.

      Rigtig god dag De bedste hilsner Frederik Nielsen – Dinero Support

  50. Kære Lasse,

    Tak for en meget brugbar tråd!

    Jeg er ansat i en stor virksomhed hvor jeg har primære indtægt fra, som indberettes som a-indkomst, hvor jeg automatisk betaler am-bidrag og a-skat direkte fra.

    Hovedbeskæftigelse: 500.000+ i a-indkomst Deltidsjob ved siden af: 100.000 i b-indkomst. udbetalt løn. Ingen fakturaer eller lign. Ansat i virksomhederne hvor jeg har deltidsjob.

    Ved siden af arbejder jeg deltid i ferieperioder og weekender i to forskellige virksomheder. Den samlede årsindtægt her udgør ca. 25% af min primære indtægtskilde hvorfor jeg selvfølgelig ikke skifter imellem de som værende a-indkomst og b-indkomst.

    De to virksomheder jeg er timeansat ved udbetaler min løn som b-indkomst. Jeg udsteder ikke nogen faktura eller lign. da alt er timeregistreret og afregnes som løn da jeg ansat i begge virksomheder. jeg sætter løbende 50% fra til at betale skat/AM bidrag en gang i kvartalet for at holde styr på det.

    Men nu bliver jeg helt i tvivl – skal jeg momsregistreres fordi jeg tjener over 50.000 eller har det intet med dette at gøre når jeg er ansat i begge virksomheder og det fungere som deltidsjob hvor jeg blot tjener penge ved siden af min hovedbeskæftigelse?

    . Jeg arbejder deltid i en række andre virksomheder ved siden af min hovedbeskæftigelse. J

    1. Hej 🙂

      Tak for dit spørgsmål.

      Du skal ikke momsregistreres, når der er tale om et ansættelsesforhold, hvor du er ansat på en kontrakt og modtager din løn som b-indkomst.

      Hvis der var tale om en ydelse, du solgte som selvstændig og derfor havde en omsætning på over 50.000 kr. indenfor en periode på 12 måneder, så ville du skulle momsregistreres.

      Det er dog ikke tilfældet her, da du blot er ansat og får udbetalt din løn som b-indkomst.

      De bedste hilsner – Lasse, Dinero Support

  51. Vi er en ulønnet forening der søger fondsmidler og køber foredragsholdere med mere Hvad er momspligtigt Medlemmer betaler til foreningen og foreningen betaler det samlede beløb videre til f.eks en kunst tur, er det momspligtigt – nybegynderen

    1. Hej Lis

      Tak for din indlæg. Det der som udgangspunkt er afgørende for, om der skal moms på en fakturaer er om virksomheden der udsteder fakturaen er momspligtig eller ej.

      Så i tilfælde af i f.eks. er en momsfritaget forening, så vil i skulle opkræve jeres medlemskaber uden moms. Betaler i for en foredragsholder, der holder et oplæg og personen har en momspligtigt virksomhed, så vil i blive faktureret med moms. Denne moms har i ikke fradrag for, men i skal så i stedet bogføre hele udgiften uden moms, så opnår i skattefradrag for det fulde beløb.

      Vi vil meget gerne svare på dine spørgsmål helt konkret, men her har vi nok brug for lidt uddybning, så vil du ikke skrive til os på vores livechat eller via mail. Så kan vi få besvaret alle dine konkret spørgsmål.

      De bedste hilsner – Lasse, Dinero Support

  52. Hej jeres , jeg vil grene åben en lille spa klinik , gør de alene, beløbet er mindre end 50,000 år . Er det nødvendigt at have CVR?, Kan jeg kun bruge CVR? Tusindtak

    1. Hej Sasiwan

      Det der skal skelnes mellem er, om der her faktisk er tale om en hobbyvirksomhed eller en personligejet mindre virksomhed (PMV). Altså om du gør det for at skabe økonomisk gevinst eller bare for din egen interesses skyld.

      I tilfælde af, der er tale om at du gør det med det formål, at skabe økonomisk gevinst, men med en omsætning på under 50.000 kr., så skal du oprette en PMV med et CVR-nr.

      Vi har faktisk skrevet et mere konkret blogindlæg om lige netop dette emne, som du kan finde her: https://dinero.dk/tips/fordele-og-ulemper-ved-hobbyvirksomhed/

      De bedste hilsner, Lasse – Dinero Support

  53. Hej Lasse,

    Super god tråd du har her!

    Jeg er ved at registrere mig til moms. Hvad sker der egentlig hvis jeg begynder at indkræve moms fra mine B2B kunder og jeg så ikke når 50.000 i omsætning? Skal jeg så betale dem tilbage eller hvordan sikre jeg at jeg ikke ender et galt sted?

    /Kasper

    1. Hej Kasper

      Nej det skal du ikke. Det er sådan enten momsregistrere du dig eller så momsregistrere du dig ikke. Du begynder ikke at opkræve moms hos dine kunder før du har momsregistreret dig, det er meget vigtigt. Sælger du for under 50.000 kr og har alligevel momsregistreret dig, så skal du opkræve moms hos dine kunder og betale den moms til SKAT. Når du ikke 50.000 i løbet af året, kan du ikke på et senere tidspunkt på momspengene retur.

      Det vil altså sige, er du over 50.000 kr skal du momsregistrere dig lige meget hvad. Men er du under kan du godt alligevel vælge at lade dig momsregistrere.

      Hvis du derimod har solgt ting som momsfritaget og du alligevel ender over 50.000 kr, kan SKAT godt gå ind og opkræve moms fra den første krone du har solgt, hvis de vurderer at du kommer langt over.

      Derfor råder vi altid folk til at lade sig momsregistrere, hvis der er en chance for de kommer over 50.000 kr,-

      De bedste hilsner Frederik Nielsen

  54. hey, Jeg hjælper virksomheder sælge deres produkt på Facebook og instagram gennem ads. Jeg får derfor penge for at hjælpe dem. Skal jeg momsregistreres for det?

    Ville også lige vide om man bare skal betales gennem kontooverførsel eller skal man have lavet et business kort i banken, for jeg har bare gjort det gennem min egen bank indtil videre, men kommer ti at ramme de 50.000 snart.

    1. Hej Stephens

      Du skal momsregistrere din virksomhed, så snart du forventer at sælge for mere end 50.000 kr. ekskl. moms inden for en periode på 1 år. Det kan du også læse mere om lige her: https://virksomhedsguiden.dk/content/ydelser/momsregistrering/a61b0838-9f45-4404-b8de-714d1dedb9f9/

      Du skal som udgangspunkt have dig en erhvervskonto i banken, medmindre de acceptere du får betalinger vedr. din virksomhed på din private konto, det gør de fleste banker ikke.

      De bedste hilsner Lasse – Dinero Support

  55. Hej Dinero Vi er en ikke momspligtig sportsforening, hvor indtægterne består af medlemskontingent og lidt salg af øl/vand til medlemmerne. Vi står for at skulle afholde en stor udgift til indkøb af materiele til vores sportsaktivitet. Kan vi lade os momsregistreret frivilligt og derved få refunderet momsen af dette indkøb? Vil vi derved yderligere kunne få refunderet moms på el, gas mm.? Mvh. Poul

    1. Hej Poul

      Det er desværre ikke noget vi lige kan svare på stående fod her. Det kræver en vurdering af dine indtægter og hvor de kommer fra. Vi vil gå ud fra at du ikke blot kan lade sig momsregistrere udelukkende fordi det vil være fordelagtigt 🙂 Jeg ville dog tale med SKAT omkring dette

      Mvh Frederik

  56. Hej Lasse,

    Super brugbar tråd du har sat op.

    Må man gerne konvertere tilbage til CPR nummer efter i en periode at have haft et CVR nummer? Jeg har drevet en enkeltmandsvirksomhed i en årrække og i den forbindelse lavet et CVR nummer.

    Det er ikke gået helt som forventet, og jeg omsætter i dag for langt under 50.000 om året (også indenfor seneste rullende 12 mnder). Jeg regner ikke med nogensinde at komme over de 50.000 igen.

    Er der nogen mulighed for at jeg kan lukke mit CVR og gå tilbage til blot at bruge mit CPR nummer? Ganske enkelt for at slippe for at indkræve og indbetale moms?

    Tusind tak for din hjælp! 🙂

    1. Hej Frederik

      Du kan altid stoppe din virksomhed igen ja. Selvom du driver forretning og tjener under 50.000 skal du dog have dig en virksomhed (PMW). Det vil sige en personligt ejet mindre virksomhed som ikke er momsfritaget. Du har derved stadig dit CVR nummer, dog er du ikke længere momspligtigt 🙂

  57. Hej Dinero Jeg har en lille hobby virksomhed ved siden af min primære indtægtskilde. Det er en virksomhed som har gentagne udgifter, hvor der betales moms. Og ofte bliver mine varer bestilt hjem fra udlandet. Jeg farver og sælger håndfarvet garn, hvor jeg primært handler direkte hos spinderier i udlandet, og der betaler jeg pt. moms (vat). Derudover har jeg et forbrug i form af vand, el, kontorartikler, website mm. På nuværende tidspunkt har jeg ikke en omsætning på over 50.000 kr på et år, men håber selvfølgelig at jeg vil nå dertil og gerne over.

    Mit spørgsmål går på, jeg vil gerne kunne trække moms og udgifter i form af forbrug, vand, el, kontorartikler mm. fra. Er det en mulighed, og kræver det at jeg bliver momsregistreret? Og hvad kan man trække fra?

    På forhånd tak for svar Mvh Charlotte Thorsen

    1. Hej Charlotte

      Lad os lige starte med dine varekøb i udlandet, hvor du lige nu betaler (VAT/moms) af dine indkøb. Hvis du bliver momsregistreret og oplyser dit VAT nummer til dine leverandører, så kan de fakturere dig uden moms og du spare herved denne andel, som du betaler lige nu, hvor du handler som privat person (Hobbyvirksomhed). Du kan læse mere om køb i udlandet her: https://dinero.dk/support/udenlandsk-kob/

      I forhold til andre udgifter relateret til din virksomhed, som f.eks. website og reklame, så har du fuldt skattefradrag for disse udgifter lige nu, men intet momsfradrag.

      Forbrug som f.eks. el og vand, er der fradrag for hvis du har et kontor/produktionslokale. Hvis der er tale om noget, som du foretaget i dit private hjem, så vil du kun kunne opnå fradrag, såfremt du opfylder kravene herom (f.eks. seperat måler tilknyttet forbruget), det er lidt mere specifikt, men du kan evt. se vores guide her: https://dinero.dk/support/fradrag-for-hjemmekontor/

      Skulle du have yderligere spørgsmål, så må du endelig tage fat i vores i support via chat ellet mail 🙂

      Lasse – Dinero Support

  58. Hej Dinero Jeg står til at skal starte som Agent for to influencer. Vil det være smart at jeg allerede nu opretter mig som enkeltmandsvirksomhed og moms registrere mig? Det vil være sådan at udbetalingen går til min konto, men at jeg sender 70% af omsætningen videre til influencerne og derfor kun beholder 30% af omsætningen selv. Mvh Camilla

    1. Hej Camilla

      Hvis du har en forventning om, at nå omsætning på over 50.000 kr. inden for en 12 måneders periode, så vil du skulle momsregistrer dig allerede fra starten af.

      Du læse mere om, hvornår du bør oprette en virksomhed og lade dig momsregistrer, i vores indlæg lige her: https://dinero.dk/tips/hvornaar-skal-jeg-momsregistreres/

      De bedste hilsner Lasse – Dinero Support

  59. Hej Hvordan er reglerne, hvis man f.eks har en omsætning på 100.000 kr (ikke momspligtigt) og 30.000 (momspligtigt). Er det rigtig forstået, at det kun er de varer/ydelser, der er momspligtige, der skal være under 50.000 og at de ikke momspligtige ikke tæller med?

    1. Hej Anne

      Ja, det er helt korrekt. Grænsen for om du skal lade dig momsregistrere omhandler den omsætning der er momspligtig. Så har du en omsætning på 100.000 kr. (ikke momspligtigt) og en omsætning på 30.000 (momspligtigt), så skal du ikke lade dig momsregistrere endnu, da din momspligtige andel er under 50.000 kroner. Du skal dog være opmærksom på, at du skal lade dig momsregistrere, så snart du har en forventning om, at nå en omsætning på 50.000 kr. i en periode på 12 måneder for den momspligtige omsætning og ikke først når du har nået beløbet.

      Du må have en dejlig dag 🙂

      De bedste hilsner Lasse – Dinero Support

  60. Hej Dinero Jeg sælger psykoterapeutiske ydelser igennem et netværk af behandlere, der alle er momsfritagede og betaler lønsumsafgift. Klienterne er mine og afregner med den enkelte behandler og ydelsen er momsfri. Behandleren afregner herefter en procentdel af klientens betaling til mig. For denne betaling yder jeg supervision til den enkelte behandler og dennes behandling af klienterne. Jeg har spurgt 2 revisorer, der begge har svaret, at min ydelse også er momsfri, idet jeg er en del af behandlingsforløbet. Nu vil jeg gerne lige syreteste det her hos jer?

    1. Hej Peter

      Om hvorvidt du skal afregne moms af din indtægt vil vi altid anbefale at du dobbelttjekker med SKAT eller en revisor, for at være på den sikre side.

      Du må have en rigtig god aften 🌟

      De bedste hilsner Sana fra Dinero

    1. Hej Ali

      Taxikørsel med passagerer er fritaget for moms, så hvis du ikke sælger andre ydelser skal du, som udgangspunkt ikke registres for moms.

      Såfremt du tilbyder andre ydelser i denne forbindelse, så kan det være de er momspligtige, men du kan læse mere om undtagelserne hos SKAT i linket her: https://skat.dk/skat.aspx?oid=16395

      Hvis du forsat er i tvivl om du skal være registret for moms, vil jeg anbefale du tager kontakt til SKAT, som kan vejlede dig helt konkret.

      Du må have en dejlig dag 😊

      De bedste hilsner Lasse – Dinero Support

  62. Hej

    Jeg driver pt. et projekt ved siden at min primære beskæftigelse. Her laver jeg journalistiske og kunstneriske opgaver mod honorar, der ifølge Skat er fritaget for moms. Jeg har sidste år omsat for lidt over 100.000 kr. Men jeg er ikke momsregistreret i min virksomhed og har flere gange spurgt Skat om jeg skal momsregistreres uden at få et entydigt svar.

    Skal min virksomhed momsregistreres, når jeg er undtaget for at betale Moms og Lønsumsudgiftt?

    Tusind tak 🙂

    1. Hej Peter

      Du skal ikke momsregistreres, hvis du udelukkende har salg af momsfritaget ydelser og varer. Jeg vil dog altid anbefale du taler med en revisor eller beder SKAT om, at få et bindende svar så du er helt sikker og har et endegyldigt svar.

      Rigtig god dag til dig 😊

      De bedste hilsner Lasse – Dinero Support

  63. Hej dinero

    Jeg opstartede en PMV d. 01/11/2021, for at afprøve min virksomhedsidé. Det er gået godt og nu har jeg omsat for 25.000 kr, med forventning om en fortsat stigende omsætning. Jeg skal derfor have min virksomhed lavet om til en enkeltmandsvirksomhed og have den momsregistreret. Mit spørgsmål er så: Skal jeg momsregistrere bagud?

    Dbh Maria

    1. Hej Maria

      Det behøver du ikke nej, du er fri til blot at momsregistrere dig fra den dag du vælger, og kun afregne moms fremadrettet derfra. Det giver ofte bedst mening hvis det er gået godt. 🙂

  64. Jeg er zoneterapeut og skal ikke betale moms af den ydelse, det har jeg styr på, mit overskud af klinikken er i størrelsesordenen ca. 60.000 , jeg er også uddannet clairvoyant og healer – hvis jeg begynder at tilbyde disse to ydelser, skal jeg så momsregistreres? Det er vel så kun clairvoyance og healing jeg skal betale moms af eller er det også zoneterapien? De bh og glædelig jul Annagrethe

    1. Hej Annagrethe

      Det er helt korrekt ja. Du kan godt være momspligtig af nogle ting og lønsumspligtig af andre. Så skal du opkræve moms på din momspligtige salg og ikke de momsfritagne. Momsen kan du trække fra på udgifter som går 100% til det momspligtige salg og slet ikke på det som går til det momsfritagne. De udgifter som knytter sig til begge dele skal fordeles efter omsætningens størrelse. Vi har et lille skriv om princippet her: https://dinero.dk/support/hvordan-bogforer-jeg-med-delvist-momsfradrag-dinero/

      Håber det besvarer dit spørgsmål. 🙂

  65. Hej Lasse.

    Hvis man laver et enkelmandsvirksomhed og man går US og køber en bil til at fragte eksempelvis varer med, og bilen koster 100.000 brugt, skal man så lade sig momsregistrere da det jo er et indkøb til virksomheden?

    Håber du forstår mit spørgsmål, ellers må du sige til, så må jeg se om jeg kan omformulere mit spørgsmål.

    Vh Mikael

    1. Hej Mikael

      Der er ikke som sådan nogle krav om at du skal momsregistreres fordi du indkøber en brugt bil. Det er først hvis du omsætter (sælger) for mere end 50.000 at du skal momsregistreres, og som sagt inden du rammer de 50.000. 👍

      Meeeeen jeg tænker også du kommer til at sælge for mere end 50.000 hvis du investerer i en bil til 100.000? 😁

Gør som 0 virksomheder

Brug Danmarks mest anbefalede regnskabsprogram