Skattefradrag

Kørselsfradrag

Kørselsfradrag er et fradrag, du kan få for transport til og fra arbejde, hvis dit arbejde ligger mere end 12 kilometer fra din bopæl. Det vil altså sige, at den samlede tur skal være mere end 24 km. Kørselsfradraget kaldes også for befordringsfradraget.

Satser for kørselsfradrag

Du kan beregne dit kørselsfradrag her.

Beregn dit kørselsfradrag

Beskæftigelsesfradrag og jobfradrag

Beskæftigelsesfradraget er et fradrag, du automatisk får, hvis du modtager en AM-bidragspligtig løn eller har et overskud i din virksomhed. Beskæftigelsesfradraget beregnes automatisk af Skattestyrelsen ud fra nedenstående satser.

Satser for beskæftigelsesfradrag

I 2023 er beskæftigelsesfradraget 10,65%, og det kan maksimalt udgøre 45.600 kr. om året.

Hvis du er enlig forsørger, får du et højere beskæftigelsesfradrag. Du kan beregne dit beskæftigelsesfradrag lige her.

Beregn dit beskæftigelsesfradrag

Jobfradraget minder om beskæftigelsesfradraget, da du også er berettiget til fradraget, hvis du får en AM-bidragspligtigt løn eller har overskud i virksomheden. Satsen på jobfradraget er dog lavere, og der er forskel på, hvor meget du må tjene for at udnytte det fulde fradrag.

Satser for jobfradrag

I 2023 er jobfradraget 4,5% af indkomst over 208.700 kr, og kan højst udgøre 2.700 kr. om året.

Beregn dit jobfradrag

Rejsegodtgørelse og diæter

Hvis du skal på en forretningsrejse, der tager mindst 24 timer, kan du gøre brug af skattefri rejsegodtgørelse til dine udgifter på rejsen. 

Satserne for skattefri rejsegodtgørelser kaldes for diæter, og medarbejderen kan angive det som skattefradrag på selvangivelsen eller få det udbetalt af virksomheden. 

Diæter – Satser for rejsegodtgørelse

Du kan beregne dine diæter ved at anvende vores beregner, som du finder lige her.   

Fradrag for renteudgifter

Du kan også få fradrag for dine renteudgifter i forbindelse med et lån med renter. Du kan fx få fradrag for renteudgifter for realkreditlån, billån eller boliglån, og studerende kan få fradrag for renteudgifter på SU-lån. Negative renter bliver også set som renteudgifter, hvilket betyder at du kan få fradrag for negative renter. 

Størrelsen på dit rentefradrag afhænger af, hvor meget du låner, samt om du låner som enlig eller sammen med din ægtefælle. 

Regeringen fremlagde i 2019 den såkaldte 2025-plan, hvor rentefradraget falder med 1% hvert år frem til 2025. Det er dog kun renteudgifter ved lån over 50.000 kr. som enlig og renteudgifter ved lån over 100.000 kr. som gift, der påvirkes af 2025-planen.

Du får dermed et rentefradrag mellem 21,6% og 33,6% i 2023.

Fradrag for børnebidrag

Hvis du betaler børnebidrag til dine børn under 18 år, kan du få skattefradrag for dette. Hvis du betaler børnebidraget gennem Udbetaling Danmark, får du fradraget helt automatisk. Hvis du betaler uden om Udbetaling Danmark, skal du oplyse bidraget på din årsopgørelse. 

Normalbidraget, som er minimumsbidraget til et barn, består af et grundbeløb + et tillæg. Du kan få fradrag for grundbeløbet. 

Satserne for børnebidrag

Du kan altså i 2023 få fradrag for 1.328 kr. pr. måned af dit normalbidrag på 1.500 kr.

Sådan beregner og indberetter du dit skattefradrag

De fleste skattefradrag beregnes og indberettes automatisk ud fra de oplysninger, Skattestyrelsen har fra dig. Du skal ikke selv beregne personfradrag, beskæftigelsesfradrag eller jobfradrag, da dette automatisk sker hos Skattestyrelsen. 

Du skal derimod selv beregne og indberette kørselsfradrag, rejsegodtgørelse og rentefradrag. Dette gøres på TastSelv på Skattestyrelsens hjemmeside.

Ændring af skattefradrag 

Hvis din indkomst ændrer sig, eller der sker andre ændringer i din økonomi, skal du tilpasse dine skattefradrag i din forskudsopgørelse. 

Den fungerer som et budget, og er en oversigt over, hvad Skattestyrelsen forventer, din indkomst og dine fradrag kommer til at være i det kommende år. Skattestyrelsen bruger disse tal til at beregne din skat.   

Du kan ændre i din forskudsopgørelse fra november på TastSelv. 

Hvor kan jeg se mine skattefradrag?

Du kan se dine skattefradrag på din årsopgørelse, som er en oversigt over din indkomst og fradrag i det forgangne år. Derudover viser årsopgørelsen også, om du har betalt for meget eller for lidt i skat. 

Skattestyrelsen indhenter de fleste oplysninger automatisk fx gennem din bank eller arbejdsgiver. Det er altid en god idé at tjekke, om oplysningerne er korrekte, da du kan ændre i din årsopgørelse indtil maj, hvis der er noget, der ikke stemmer.

Du kan se din årsopgørelse i marts på TastSelv. 

Oftest stillede spørgsmål